Bài tập Chương 3: Tính toán và phân tích môn Ngân hàng thương mại | Học viện Ngân hàng

BÀI TẬP CHƯƠNG 3 Bài 1:
Một khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng thương mại cổ phần X với các thông tin sau:
- Số tiền gửi: 100 triệu đồng
- Thời hạn gửi dự kiến từ 10/3/2020 đến 10/9/2020
1. Hãy tính số tiền lãi khách hàng được nhận được khi khách hàng gửi tại quầy và gửi
online trong các trường hợp sau:
a. Khách hàng lĩnh lãi cuối kì hạn
b. Khách hàng lĩnh lãi hàng tháng
c. Khách hàng được trả lãi trước
d. Ngày 20/5/2020, do cần tiền mua xe, khách hàng rút tiền tiết kiệm trước hạn
2. Nhận xét về số tiền lãi khách hàng nhận được trong các trường hợp
Giải thích sự khác biệt?
Biết rằng: Các mức lãi suất ngân hàng áp dụng hiện nay như sau
- Lãi suất tiền gửi không kì hạn: 0,2 %/năm
- Lãi tiền gửi tiết kiệm kì hạn 6 tháng: Đơn vị: %/năm Lĩnh lãi hàng Lĩnh lãi cuối kỳ Trả lãi trước tháng LS gửi tại quầy 6,5% 6,6% 6,4% LS gửi online 6,55% 6,65% 6,42% Chú ý
Tiền lãi = số dư *số ngày tính lãi * ls/365
Cách 1: Bỏ ngày đầu 11/3 – 10/9 11/3-10/4: 31 ngày 11/4- 10/5: 30 ngày 11/5 – 10/6: 31 ngày 11/6 -10/7 : 30 ngày 11/7 – 10/8: 31 ngày 11/8 – 10/9: 31 ngày 184 ngày
Cách 2: Bỏ ngày cuối 10/3 -9/9 Bài làm :
Tiền lãi = số dư *số ngày tính lãi * ls/365
KH gửi tiền từ ngày 10/3 đến 10/9 tương đương với 184 ngày tính lãi Đơn vị: triệu đồng Lĩnh lãi hàng tháng Lĩnh lãi cuối kỳ Trả lãi trước LS gửi tại quầy =100*184*6.5%/ 365 = 3 276 712 LS gửi online
1d: KH gửi tiền từ ngày 10/3 đến 20/5 tương đương 71 ngày tính lãi
Tiền lãi = 100*71* 0.2%/365= 38 904 Bài 2:
Anh Minh Tùng có nhu cầu vay ngân hàng để mua xe ô tô trị giá 2 tỷ. Ngân hàng
đồng ý tài trợ 75% giá trị chiếc xe, với các điều khoản như sau: - Thời gian cho vay: 3 năm - Lãi suất: 16%/năm - Kỳ trả nợ: bán niên
- Khách hàng trả gốc đều hàng kỳ, lãi trong kỳ trả cùng số tiền gốc, lãi tính trên
dư nợ thực tế đầu mỗi kỳ Yêu cầu:
1. Hãy lập bảng tính gốc lãi khách hàng này phải trả ngân hàng qua các kỳ?
2. Để có nguồn vốn tài trợ cho khoản vay trên, ngân hàng phải huy động số vốn tiền
gửi là bao nhiêu? Biết rằng tỷ lệ dữ trự bắt buộc và tỷ lệ dữ trữ đảm bảo khả năng
thanh toán lần lượt là 5% và 3% với kỳ hạn tiền gửi 3 năm. Chi phí trả lãi là
5,5%/năm và chi phí ngoài lãi là 1%/năm, khách hàng rút lãi từng kỳ và rút gốc cuối
kỳ. Hãy tính tổng lợi nhuận ngân hàng thu được khi thực hiện cho vay khoản vay trên. Bài làm
Đơn vị: triệu đồng
1. Số tiền KH vay: 75%*2000= 1500
Số kỳ trả nợ = 3*2 = 6 kỳ
Tiền gốc KH phải trả từng kỳ= 1500/6 =250 Lãi suất= 8%/kỳ
Tiền lãi = số dư đầu kỳ * 8% Kỳ Số dư đầu kỳ Tiền gốc phải Tiền lãi phải Tổng gốc + lãi trả/ kỳ trả/ kỳ 1 1500 250 120 370 2 1250 250 100 350 3 1000 250 80 330 4 750 250 60 310 5 500 250 40 290 6 250 250 20 270 2.
Tiền gửi cần huy động = 1500/ (100%-5%-3%) = 1630.43
Tiền lãi NH thu được = 420
Chi phí huy động vốn = 1630.43* 6.5%* 3= 317.93
Lợi nhuận= 420- 317.93= 102.07
Huy động 100 dự trữ 8 đồng cho vay 92
Cho vay 1500 -> TG * 92% = cho vay -> TG= CV/92% Bài 3:
NHTM A cho Khách hàng vay mua ô tô trả góp (trả nhiều lần trong thời hạn vay). Giá
trị khoản vay là 1000 triê m
u đồng. Thời hạn cho vay là 2 năm, lãi suất cho vay là
12%/năm. Khách hàng thanh toán định kỳ 3 tháng/1 lần vào cuối mỗi kỳ. Ngân hàng
A thu nợ gốc đều theo 3 tháng/1 lần, lãi hàng kỳ được tính trên cơ sn dư nợ thực tế
(Số tiền khách hàng thực tế vay của NH). Yêu cầu:
1, Xác định số tiền lãi mà khách hàng phải trả từng kỳ cho Ngân hàng A? Tổng số tiền
lãi mà KH phải trả cho NH là bao nhiêu?
2, Hết năm thứ 1, khách hàng đề nghị trả nợ trước hạn. Tính số tiền khách hàng phải
trả biết rằng phí trả nợ trước hạn được tính bằng 2% số tiền trả nợ trước hạn. Bài làm
Đơn vị triệu đồng KH vay 1000 Thời hạn 2 năm
Kỳ hạn trả nợ 3 tháng/ lần Số kỳ trả nợ 8 kỳ Lãi suất 12%/ năm Lãi suất 3%/kỳ
Số tiền gốc KH phải trả hằng kỳ: 1000/8 = 125
Tiền lãi = số dư đầu kỳ * 3% 1. Kỳ Số dư đầu kỳ
Số tiền gốc phải trả Số tiền lãi phải Gốc + lãi trả 1 1000 125 30 2 875 125 26.25 3 750 125 22.5 4 625 125 18.75 5 500 125 15 6 375 125 11.25 7 250 125 7.5 8 125 125 3.75 Tổng số lãi =
2. Hết năm 1, số tiền gốc mà KH còn phải trả 500
Tổng số tiền Kh phải trả: 500+ 500*2%= 510 Bài 4
Ngân hàng ABC cam kết cho doanh nghiệp Y là doanh nghiệp chuyên nhập khẩu linh
kiện điện tử một hạn mức cho vay là 20.000 USD, thời hạn cam kết là 6 tháng với biểu phí như sau:
-Phí cam kết là 2% tính trên hạn mức
-Phí sử dụng là 2.5% cho phần hạn mức không sử dụng.
-Phí dịch vụ là 0.75% tính trên số dư nợ thực tế
-Khách hàng phải gửi 10% hạn mức trên tài khoản thanh toán của mình tại ngân
hàng trong thời gian cam kết.
-Chi phí bình quân liên quan đến cam kết cho vay bằng 3% hạn mức.
Trong thời gian cam kết, khách hàng sử dụng 5.000USD với kỳ hạn 6 tháng, lãi suất
8%/năm. Tính lợi nhuận ròng của NHTM biết lãi suất kinh doanh bình quân của NH
là 5%/năm và lãi suất tiền gửi thanh toán của NHTM là 0.5%/năm . Bài làm:
Số tiền Kh phải gửi : 10%*20000= 2000
Thu nhập của ngân hàng:
- Phí cam kết: 2% *20000= 400
- Phí sử dụng : 2.5% * (20000-5000) = 375
- Phí dịch vụ: 0.75%*5000= 37.5
- Thu nhập từ khoản tiền gửi thanh toán của KH: 2000* 5%*6/12= 50
- Tiền lãi Kh phải trả: 5000*8%*6/12= 200 Tổng thu nhập = 1062.5 Chi phí:
- Chi phí bình quân cho cam kết cho vay: 3%* 20000= 600
- Chi phí trả lãi khoản tiền gửi thanh toán KH : 2000*0.5%*6/12=5 Tổng chi phí 605
Lợi nhuận = thu nhập – chi phí= 457.5
Bài 5. Ngân hàng ABC kí hợp đồng L/C không huỷ ngang với khách hàng Y, trong đó có các thông tin như sau:
-Giá trị L/C là 100.000 USD
-Khách hàng kí quỹ 80% tại tài khoản tiền gửi thanh toán ngay tại thời điểm ký kết.
-Phí hoán đổi ngoại tệ 0.05% giá trị L/C
-Phí phát hành L/C là 2% trên tổng giá trị L/C
-Tối đa sau 3 tháng kể từ ngày NH thanh toán cho đối tác, khách hàng phải
thanh toán số tiền NH đã ứng trước.
Sau khi L/C được kí kết 1 tháng, phía đối tác của khách hàng Y xuất trình vận đơn,
ngân hàng đã thực hiện thanh toán. Lãi suất tiền gửi thanh toán của NH hiện tại là
0.06%/năm. Tính lợi nhuận cho ngân hàng đối với việc phát hành L/C trong 2 trường hợp sau:
a. Khách hàng Y chi trả ngay lập tức cho ngân hàng
b. Khách hàng Y chi trả sau 2 tháng kể từ ngày NH thực hiện thanh toán. Biết
lãi suất áp dụng đối với khoản trả chậm của khách hàng là 6%/năm. Bài làm
Số tiền Kh ký quỹ: 80%*100000= 80000 Thu nhập:
- Phí hoán đổi ngoại tệ: 0.05%*100000= 50
- Phí phát hành LC: 2%*100000= 2000 Chi phí
Trả lãi tiền gửi thanh toán của KH: 0.06%* 80000* 1/12=4
a. KH Y chi trả lập tức cho NH:
Thu nhập – chi phí = 2000+50-4= 2046 b. KH Y vay ngân hàng 20000
Tiền lãi Kh phải trả 20000*6%*2/12= 200
Lợi nhuận NH thu đươc: 2046+200= 2246