Bài tập thực hành phần mềm misa sme.net 2020 môn Hệ thống Thông tin trong Kế toán| Trường Đại học Công nghiệp Thành phố Hồ Chí Minh

BÀI TẬP THỰC HÀNH
PHẦN MỀM MISA SME.NET 2020 THÔNG TIN HỖ TRỢ:
TRUNG TÂM TƯ VẤN VÀ HỖ TRỢ KHÁCH HÀNG Hotline: 19008677 Email: support@misa.com.vn
VPĐD CÔNG TY CỔ PHẦN MISA TẠI TP.HCM
Tòa nhà MISA, Lô 5, Công viên Phần mềm Quang Trung, 49 Tô Ký, Phường Tân
Chánh Hiệp, Quận 12, TP.HCM
Tel: 028 5431 8318 Fax: 028 5431 8211 Email: esales@hcm.misa.com.vn Website: www.misa.com.vn
Tài liệu hướng dẫn sử dụng: help.sme2020.misa.vn
Tra cứu tình huống: kb.misa.com.vn g
Diễn đàn thảo luận phần mềm MISA: forum.misa.com.vn 1/14
VPĐD CÔNG TY CP MISA TẠI TP.HCM Trung tâm Tư vấn và Hỗ trợ khách hàng
Tòa nhà MISA, Lô 5, Công viên phần mềm Quang Trung, Quận 12 Hotline: 19008677
Tel: 028 5431 8318 Fax: 028 5431 8211 Email: support@misa.com.vn
PHẦN I - TẠO MỚI CƠ SỞ DỮ LIỆU KẾ TOÁN
Tạo CSDL với thông tin như sau: 1. Thông tin dữ liệu: -Tên CSDL: MSSV_Ten_HoDem
-Đường dẫn lưu trữ: Tùy SV - Email: (nếu có) 2. Thông tin doanh nghiệp:
-Điền thông tin doanh nghiệp: Tên: Công ty TNHH DH15 Cố Lên
3. Lĩnh vực hoạt động:
-Chọn lĩnh vực hoạt động của đơn vị : SX – TM – May mặc 4. Dữ liệu kế toán
-Chọn chế độ kế toán: Theo TT200/2014/TT-BTC.
-Chọn năm tài chính: 2021.
-Chọn ngày bắt đầu hạch toán trên phần mềm: 01/01/2021.
-Hóa đơn: Không chọn phần này.
-Loại tiền: VND (hạch toán đa tiền tệ- phương pháp tính tỷ giá xuất: Bình quân tức thời).
5. Phương pháp tính giá xuất kho: Bình quân cuối kỳ
6. Phương pháp tính thuế GTGT: Tính thuế GTGT theo PP khấu trừ. 1. Tạo Database
Misa (Phục hồi từ file Backup)
2. Thiết lập trên PM Misa: OPTIONS + QUY CÁO: + Giám đốc: Họ và tên + KTT: MSSV + Logo: Hình sinh viên
+ Hình nền: Hình chân dung sinh viên PC-0015/2022
3. Nhập các danh mục (Trước khi nhập các NVPS) 2/14
VPĐD CÔNG TY CP MISA TẠI TP.HCM Trung tâm Tư vấn và Hỗ trợ khách hàng
Tòa nhà MISA, Lô 5, Công viên phần mềm Quang Trung, Quận 12 Hotline: 19008677
Tel: 028 5431 8318 Fax: 028 5431 8211 Email: support@misa.com.vn 3/14
VPĐD CÔNG TY CP MISA TẠI TP.HCM Trung tâm Tư vấn và Hỗ trợ khách hàng
Tòa nhà MISA, Lô 5, Công viên phần mềm Quang Trung, Quận 12 Hotline: 19008677
Tel: 028 5431 8318 Fax: 028 5431 8211 Email: support@misa.com.vn
PHẦN II - THIẾT LẬP CÁC DANH MỤC BAN ĐẦU
1. DANH MỤC CƠ CẤU TỔ CHỨC (PHÒNG BAN) MÃ ĐƠN VỊ TÊN ĐƠN VỊ CẤP TỔ CHỨC TK CP LƯƠNG PKT Phòng kế toán Phòng ban 6421 PKD Phòng kinh doanh Phòng ban 6411 XSX Xưởng sản xuất Phân xưởng 6271 2. DANH MỤC ĐỐI TƯỢNG A. KHÁCH HÀNG MÃ KH TÊN KH ĐỊA CHỈ MST GHI CHÚ ALIBABA Công Ty TNHH TM – 175 Võ Văn Tần, P5, Q.3, Sản xuất Alibaba TP.HCM 0303096117 MELI
Công Ty TNHH TM 104 Đường Thới An 19, P. Thới An, Q12, TP. Hồ Chí Minh 0305722472 DV Ngon Mê Li SAKE Công Ty TNHH MTV
104 Đường số 1, Khu Chế Xuất
Linh Trung, Thủ Đức, TP.HCM 0305461421 Vừa là nhà TM - DV Vina Sake cung cấp B. NHÀ CUNG CẤP Mã NCC TÊN NCC ĐỊA CHỈ MST GHI CHÚ
VNPT Viễn Thông TP. Hồ Chí
125 Hai Bà Trưng, P. Bến Nghé, Q.1, TP.HCM 0300954529 Minh
BOBO Công Ty Cổ Phần Sản
6/5 Đường Ấp Long Bửu, P. Long
Xuất Nguyên Liệu Bo Bo Bình, Q. 9, TP.HCM 0305316946 C. NHÂN VIÊN MÃ TÊN NHÂN VIÊN ĐƠN VỊ LƯƠNG THỎA THUẬN LƯƠNG BH THIENBAO Hoàng Thiên Bảo Phòng kế toán 12.000.000 3.317.000 THUCLINH
Lê Nguyễn Thục Linh Phòng kinh doanh 10.000.000 3.207.000 4/14
VPĐD CÔNG TY CP MISA TẠI TP.HCM Trung tâm Tư vấn và Hỗ trợ khách hàng
Tòa nhà MISA, Lô 5, Công viên phần mềm Quang Trung, Quận 12 Hotline: 19008677
Tel: 028 5431 8318 Fax: 028 5431 8211 Email: support@misa.com.vn
DANH MỤC VẬT TƯ HÀNG HÓA A. KHO MÃ KHO TÊN KHO TK KHO NVL Kho nguyên vật liệu 152 HH Kho hàng hóa 1561 TP Kho thành phẩm 1551
B. VẬT TƯ – HÀNG HÓA – THÀNH PHẨM - DỊCH VỤ Thuế TK TK MÃ TÊN ĐVT TÍNH KHO TK CHẤT NHÓM suất CHI DOANH KHO GTGT PHÍ THU G006 Giày thể thao Converse xanh Đôi VTHH HH 10% HH 1561 632 5111 N012 Nón nữ Barea đỏ Cái VTHH HH 10% HH 1561 632 5111 MV38 Màng vải không dệt vàng đục Kg VTHH NVL 10% NVL 152 621 MX39 Màng vải không dệt xanh lá Kg VTHH NVL 10% NVL 152 621 DEA Dung môi ghép EA Kg VTHH NVL 10% NVL 152 621 CT01 Chỉ màu trắng Cuộn VTHH NVL 10% NVL 152 621 TV36 Túi màu vàng đục Size 36 Cái TP TP 10% TP 1551 632 5112 TV39 Túi màu vàng đục Size 39 Cái TP TP 10% TP 1551 632 5112 TX36 Túi màu xanh lá Size 36 Cái TP TP 10% TP 1551 632 5112 TX39 Túi màu xanh lá Size 39 Cái TP TP 10% TP 1551 632 5112
4. DANH MỤC TÀI KHOẢN NGÂN HÀNG SỐ TÀI KHOẢN TÊN NGÂN HÀNG DIỄN GIẢI 222333888
Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam VND 222333999
Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam USD 2345789100
Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam VND g g g ạ g ệ 5/14
VPĐD CÔNG TY CP MISA TẠI TP.HCM Trung tâm Tư vấn và Hỗ trợ khách hàng
Tòa nhà MISA, Lô 5, Công viên phần mềm Quang Trung, Quận 12 Hotline: 19008677
Tel: 028 5431 8318 Fax: 028 5431 8211 Email: support@misa.com.vn
PHẦN III – NHẬP SỐ DƯ BAN ĐẦU
* BẢNG SỐ DƯ CHO CÁC TÀI KHOẢN TỔNG HỢP Số tài khoản Tên tài khoản Cuối kỳ Nợ Có A. Tài khoản trong bảng 1111 Tiền mặt 100.000.000 152 Nguyên liệu, vật liệu 181.000.000 1551 Thành phẩm nhập kho 670.000.000 1561 Giá mua hàng hoá 515.000.000 2112 Máy móc thiết bị 360.000.000 2113
Phương tiện vận tải, truyền dẫn 850.000.000 2141
Khấu hao tài sản cố định hữu hình 290.000.000 242
Chi phí trả trước dài hạn 80.000.000 33311 Thuế GTGT đầu ra 38.900.000 3411 Các khoản đi vay 300.000.000
41111 Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết 3.500.000.000 4211
Lợi nhuận chưa phân phối năm trước 192.100.000 6/14
VPĐD CÔNG TY CP MISA TẠI TP.HCM Trung tâm Tư vấn và Hỗ trợ khách hàng
Tòa nhà MISA, Lô 5, Công viên phần mềm Quang Trung, Quận 12 Hotline: 19008677
Tel: 028 5431 8318 Fax: 028 5431 8211 Email: support@misa.com.vn SỐ DƯ CHI TIẾT NHƯ SAU
1. SỐ DƯ TÀI KHOẢN NGÂN HÀNG – TK 112 Số tài khoản Tên ngân hàng TK Dư Nợ Dư Có 222333888 (VND)
Ngân Hàng Nông Nghiệp &
Phát Triển Nông Thôn Việt Nam 1121 517.000.000 2345789100 (VND)
Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam 1121 617.000.000 Dư nợ: 30.000 222333999 (USD)
Ngân Hàng Nông Nghiệp &
Phát Triển Nông Thôn Việt Nam 1122 Dư nợ quy đổi: 600.000.000
2. SỐ DƯ CÔNG NỢ KHÁCH HÀNG – TK 131 Mã KH Tên KH Dư Nợ Dư Có ALIBABA
Công Ty TNHH SX – TM Alibaba 70.000.000 MELI
Công Ty TNHH TM DV Ngon Mê Li 16.000.000 TỔNG CỘNG 86.000.000
3. SỐ DƯ CÔNG NỢ NHÀ CUNG CẤP - TK 331 Mã NCC Tên NCC Dư Nợ Dư Có BOBO
Công Ty CP SX Nguyên Liệu Bo Bo 300.000.000 SAKE
Công Ty TNHH MTV TM - DV Vina Sake 15.000.000 TỔNG CỘNG 15.000.000 300.000.000
4. SỐ DƯ CÔNG NỢ NHÂN VIÊN- TK 141 Mã Tên Nhân Viên Dư Nợ Dư Có THIENBAO Hoàng Thiên Bảo 10.000.000 THUCLINH Lê Nguyễn Thục Linh 20.000.000 TỔNG CỘNG 30.000.000 7/14
VPĐD CÔNG TY CP MISA TẠI TP.HCM Trung tâm Tư vấn và Hỗ trợ khách hàng
Tòa nhà MISA, Lô 5, Công viên phần mềm Quang Trung, Quận 12 Hotline: 19008677
Tel: 028 5431 8318 Fax: 028 5431 8211 Email: support@misa.com.vn
TỒN KHO NGUYÊN VẬT LIỆU MÃ TÊN SỐ LƯỢNG GIÁ TRỊ MX39
Màng vải không dệt xanh lá 2.000 80.000.000 DEA Dung môi ghép EA 1.000 6.000.000 CT01 Chỉ màu trắng 9.500 95.000.000 TỔNG CỘNG 12.500 181.000.000 6. TỒN KHO THÀNH PHẦM MÃ TÊN SỐ LƯỢNG GIÁ TRỊ TV36
Túi màu vàng đục Size 36 6.000 81.700.000 TV39
Túi màu vàng đục Size 39 9.700 140.000.000 TX36 Túi màu xanh lá Size 36 10.200 217.000.000 TX39 Túi màu xanh lá Size 39 9.260 231.300.000 TỔNG CỘNG 35.160 670.000.000 7. TỒN KHO HÀNG HÓA MÃ TÊN SỐ LƯỢNG GIÁ TRỊ G006
Giày thể thao Converse xanh 921 327.000.000 N012 Nón nữ Barea đỏ 732 188.000.000 TỔNG CỘNG 1.653 515.000.000 8/14
VPĐD CÔNG TY CP MISA TẠI TP.HCM Trung tâm Tư vấn và Hỗ trợ khách hàng
Tòa nhà MISA, Lô 5, Công viên phần mềm Quang Trung, Quận 12 Hotline: 19008677
Tel: 028 5431 8318 Fax: 028 5431 8211 Email: support@misa.com.vn
PHẦN V – CÁC NGHIỆP VỤ KINH TẾ PHÁT SINH I.
PHÂN HỆ MUA HÀNG (Nhập hóa đơn đầu vào)
1. Ngày 03/01: Mua hàng của Công ty Bo Bo chưa thanh toán về nhập vào kho vật tư, Số HĐ:
0000017, hàng hóa bao gồm:
Màng vải không dệt vàng đục SL: 5.000 ĐG: 37.200đ VAT 10%
Màng vải không dệt xanh lá SL: 2.500 ĐG: 36.500đ VAT 10%
2. Ngày 08/01: Xuất hóa đơn (số: 0000170) trả lại hàng bị lem màu cho công ty Bo Bo, hàng hóa bao gồm:
Màng vải không dệt vàng đục SL: 200 VAT 10%
3. Ngày 16/01: Nhận được hóa đơn cước dịch vụ viễn thông số tiền là 4.500.000đ; hóa đơn GTGT
số 0000258 (VAT 10%) của Viễn Thông TP. Hồ Chí Minh. Thanh toán ngay bằng tiền mặt.
4. Ngày 21/01: Nhập tờ khai hải quan cho lô hàng nhập khẩu của Công Ty HANWO Co.Ltd chưa
thanh toán, số tờ khai: 01A0057. Tỷ giá giao dịch là 20.828 VNĐ/USD. `
Chi tiết nhập kho hàng hóa bao gồm:
Giày thể thao Converse xanh SL: 700
ĐG: 25 USD Thuế NK 30%, thuế GTGT 10% Nón nữ Barea đỏ SL: 1.000
ĐG: 10 USD Thuế NK 30%, thuế GTGT 10% 9/14
VPĐD CÔNG TY CP MISA TẠI TP.HCM Trung tâm Tư vấn và Hỗ trợ khách hàng
Tòa nhà MISA, Lô 5, Công viên phần mềm Quang Trung, Quận 12 Hotline: 19008677
Tel: 028 5431 8318 Fax: 028 5431 8211 Email: support@misa.com.vn
BÁN HÀNG (Nhập hóa đơn đầu ra)
1. Ngày 12/01: Bán hàng thu tiền ngay bằng tiền mặt cho Công
Ty Ngon Mê Li, xuất kèm hóa đơn
0000171, hàng hóa bao gồm:
Túi vải màu vàng đục Size 36 SL: 100 ĐG: 27.000đ VAT 10%
Túi vải màu vàng đục Size 39 SL: 100 ĐG: 31.000đ VAT 10%
Túi vải màu xanh lá Size 36 SL: 100 ĐG: 29.500đ VAT 10%
Túi vải màu xanh lá Size 39 SL: 100 ĐG: 36.000đ VAT 10%
2. Ngày 14/01: Bán hàng công nợ cho Công Ty Alibaba, xuất kèm hóa đơn số 0000172, hàng hóa bao gồm:
Giày thể thao Converse xanh
SL: 500 ĐG: 570.000đ VAT 10%
Nón nữ barea đỏ SL: 250 ĐG: 350.000đ VAT 10%
3. Ngày 19/01: Lập chứng từ bán dịch vụ chưa thu tiền, về việc thiết kế mẫu túi ép cho Công ty
Vina Sake, xuất kèm hóa đơn số 0000173, với số tiền: 17.000.000đ, VAT 10%.
4. Ngày 27/01: Công ty Ngon Mê Li trả lại hàng không đạt yêu cầu theo hóa đơn 0000256 (VAT 10%), chi tiết:
Túi vải màu vàng đục Size 39 SL: 5 III. QUẢN LÝ QUỸ
1. Ngày 04/01: Thu tiền hoàn ứng của Hoàng Thiên Bảo, số tiền 8.000.000đ.
2. Ngày 05/01: Công ty Alibaba đặt cọc tiền cho lô hàng vừa yêu cầu thiết kế, số tiền 5.000.000đ.
3. Ngày 08/01: Chi 20.000.000đ để Hoàng Thiên Bảo nộp tiền vào tài khoản 222333888 - NH
Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam. IV. NGÂN HÀNG
1. Ngày 10/01: Dùng tiền Việt của ngân hàng Nông Nghiệp mua 1.000 USD chuyển qua tài khoản
tiền Đô của ngân hàng Nông Nghiệp, tỷ giá mua: 21.200 VNĐ/USD.
2. Ngày 23/01: Công ty Alibaba chuyển 200.000.000đ vào tài khoản tiền Việt ngân hàng Nông
Nghiệp để thanh toán cho hóa đơn số 0000172.
3. Ngày 25/01: Lập UNC thanh toán tiền thuế GTGT của tháng 12 số tiền 38.900.000đ bằng tài
khoản tiền Việt ngân hàng Nông nghiệp.
4. Ngày 31/01: Lập UNC thanh toán cho công ty HAMWO số tiền 27.500 USD bằng tiền gửi
ngoại tệ tại Ngân Hàng NN&PT Nông Thôn Việt Nam. V. KHO
1. Ngày 31/01: Kiểm kê kho hàng hóa phát hiện thiếu 11 đôi Giày thể thao Converse xanh so với
số lượng trên sổ kế toán. Lập phiếu xuất kho để xử lý chênh lệch. 10/14
VPĐD CÔNG TY CP MISA TẠI TP.HCM Trung tâm Tư vấn và Hỗ trợ khách hàng
Tòa nhà MISA, Lô 5, Công viên phần mềm Quang Trung, Quận 12 Hotline: 19008677
Tel: 028 5431 8318 Fax: 028 5431 8211 Email: support@misa.com.vn