lOMoAR cPSD| 47028186
HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM
KHOA KẾ TOÁN VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH --------&--------
QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Đề bài:
Lập và thẩm định dự án“Quán trà sữa THANKIU”
GVHD: Nguyễn Thị Hương Thực
hiện: Nhóm 7 - Lớp K66KEF Tên thành viên MSV Lớp Điểm đánh giá K66KE Đặng Thị Ngọc Ánh 6667880 F ( Nhóm trưởng) 10 K66KE Lê Tú Anh 6661330 F 9 K66KE lOMoAR cPSD| 47028186 Phạm Thị Hồng Hạnh 6654870 F 9 K66KE Trần Yến Linh 6667490 F 9 Mục lục
I. GIỚI THIỆU CHUNG…..…...
……………………………1
1. Mô tả sơ lược về doanh nghiệp…………………………...1
2. Mô tả dự án……………………………………………….2 II. NỘI DUNG DỰ ÁN…...
……………………………………3
1. Kế hoạch maketing……......………………...……………3
2. Giai đoạn khởi đầu…….……...…………………………6
3. Giai đoạn hoạt động……….……..……………………….9
4. Giai đoạn kết thúc.………………………………………10
III. THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN……...……………… 11
1. Khấu hao tài sản cố định…………..…………………...11
2. Lịch trình trả nợ………………………….…………...…11
3. Xác định LNST và dòng tiền của dự án……………….12
4. Thẩm định dự án…………...…………………….……12 lOMoAR cPSD| 47028186
IV. KẾT LUẬN……..………………………………...……… 13 lOMoAR cPSD| 47028186 lOMoAR cPSD| 47028186
I. GIỚI THIỆU CHUNG
1. Mô tả sơ lược về doanh nghiệp
Hiện nay, các quán phục vụ đồ uống cho các tầng lớp và mọi
lứa tuổi mở ra rất nhiều ở thành phố Hà Nội nói chung và ở Gia
Lâm nói riêng. Nhưng tìm được một địa điểm phù hợp để thư
giãn trong thời gian rảnh hoặc để làm việc trong một không gian
yên tĩnh…dành cho các tầng lớp và mọi lứa tuổi, đặccho sinh
viên là rất khó. Bên cạnh đó, giá cả cũng ảnh hưởng phần nào
đến quyết định của họ vì đa phần chúng có giá khoảng 35.000
đồng trở lên, đối với sinh viên hay những người có thu nhập
trung bình thì đó là cái giá không rẻ. Vì vậy, quyết định lập 1 dự
án đầu tư vào quán trà sữa nhằm phục vụ cho những ai yêu
thích không gian yên tĩnh để học tập làm việc,với thu nhập phù
hợp dành cho sinh viên, giá cả phải chăng đáp ứng điều kiện
hiện có của mọi tầng lớp.
Thông qua các cuộc khảo sát trên thị trường huyện Gia Lâm, thành
phố Hà Nội được biết đa số những người ở đây có thói quen, sở thích
uống trà sữa để hội họp với bạn bè và thư giãn. Do đó, nhu cầu cần có
quán trà sữa giá cả thích hợp và cách trang trí đẹp là rất cần thiết. Theo
khảo sát thì ở Gia Lâm có khoảng hơn 20 quán trà sữa lớn và rất nhiều
quán trà sữa nhỏ và vừa. Đối thủ cạnh tranh đa số vẫn chưa đáp ứng đủ
nhu cầu của khách hàng . Do khách hàng chính của dự án hướng đến là
công nhân viên, học sinh, sinh viên nên họ có cách sống của họ đơn giản,
gần gũi. Khi đến quán, điều mà họ quan tâm nhất là hình thức phục vụ và
không gian có thoải moái hay không. Dự án này đáp ứng được các yêu cầu đó của khách.
- Tên dự án: Quán trà sữa THANKIU
- Lĩnh vực kinh doanh: Dịch vụ đồ uống 1
Downloaded by Tr?n Lan Anh (lananh14062003@gmail.com) lOMoAR cPSD| 47028186 2. Mô tả dự án
- Địa điểm dự kiến: Ngô Xuân Quảng: gần trường học, ngoài đường lớn
đông người đi lại. Thuê 1 quán diện tích 40m2*2 tầng
- Thời gian hoạt động : 10:00-23:00
- Đối tượng KH mục tiêu: Tất cả mọi khách hàng, phù hợp hơn với học sinh,
sinh viên có mức chi phí thấp
- Thời gian thực hiện dự kiến: 3 năm
- Lý do chọn dự án: Khảo sát nhu yếu thị trường, bắt trend, giá cả phù hợp,…
- Giới thiệu về sản phẩm: các loại đồ uống như trà sữa, trà hoa quả, đá xay…
- Bố trí không gian quán mở, sạch sẻ, đơn giản, hiện đại
II. NỘI DUNG DỰ ÁN
1. Kế hoạch marketing
1.1 Mô tả dịch vụ
- Tên cửa hang: Quán trà sữa THANKIU - Đặc tính :
+ Cung cấp các loại đồ uống với chất lương và giá thành cạnh
tranh dành cho các đối tượng có nhu cầu cao nhưng kinh phí hạn chế.
+Sử dụng tối đa nguyên vật liệu, tránh lãng phí và bán đồ uống
đủ size tránh bỏ dư thừa.
+ Nguyên liệu được nhập trực tiếp từ đại lý uy tín - Bao bì, đóng gói
+ Đồ uống được đựng trong cốc riêng mang thương hiệu THANKIU
của quán kèm dụng cụ uống. 2 Downloaded by Tr?n Lan Anh (lananh14062003@gmail.com) lOMoAR cPSD| 47028186
+ Khi mua về còn được đựng trong túi có quai sách tiện lợi, đơn giản, sạch sẽ.
1.2 Các tính chất và khu vực thị trường mục tiêu
- Thị trường mục tiêu: Quanh khu vực Gia Lâm
- Khu vực này tập trung nhiều các trường học :gần trường Học Viện
Nông Nghiệp Việt Nam, gần trường tiểu học, trung học cơ sở và
trung học phổ thông,…. Nơi dân cư đông đúc, kinh tế phát triển,
nhiều bạn trẻ đến tìm và mở rộng cơ hội việc làm. Vì vậy nhu
cầu đồ uống giá thành hợp lý, hương vị đặc biệt với không gian
quán tinh tế, hiện đại là rất cao.
1.3 Các chiến lược marketing - Sản phẩm
+ Chất lượng ổn định. Khâu kiểm định chất lượng nguyên vật
liệu đầu vào, ra được chú trọng
+ Đồ uống được sơ chế và làm theo tiêu chuẩn đảm bảo an toàn vệ sinh thực phẩm
+ Đủ dụng cụ kèm theo đồ uống
+ Đa dạng loại đồ uống và size cốc để phù hợp với nhiều tệp khách hàng.
+ Sẽ cập nhật thêm xu hướng đồ uống theo mùa
+Đóng gói sản phẩm chắc chắn, đẹp mắt mang thương hiệu THANKIU - Giá:
+ Đồ uống, dịch vụ chất lương, đảm bảo so với ngang tầm giá.
+ Đánh vào chất lượng của 1 đồ uống hơn là thể tích sản phẩm.
+ Có nhiều size cốc ứng với nhiều mức giá - Kênh phân phối 3
Downloaded by Tr?n Lan Anh (lananh14062003@gmail.com) lOMoAR cPSD| 47028186
+ Phân phối trực tiếp tại cửa hàng
+ Bán trên các app shopee food, grap food, baemin.
+ Đơn giao hàng của quán qua bài đăng trên fb, phát tờ rơi
+Chú trọng vào khâu đóng gói và vận chuyển để đồ uống giao
tới tay khách hàng nhanh chóng, giữ nguyên được chất lượng sản phẩm. - Xúc tiến kinh doanh + Quảng cáo :
Sử dụng biển quảng cáo, băng rộn trước quán nhằm thu
hút, đảm bảo tính nhân diện.
Chiến dịch phát tờ rơi quanh khu vực
Đăng bài lên FB, TikTok, Ins nhằm đa dạng thị trường
Chạy quảng cáo trên FB nhằm tăng tương tác, tang điểm chạm với KH + Khuyến mãi :
Áp dụng các chương trình khuyến mãi vào dịp đặc biệt tại
cửa hàng: khai trương, sinh nhật quán, ngày quốc tế,…
Khuyến mãi trên các app onl
Các hình thức khuyến mại:
Mua 1size lớn tặng 1size nhỏ hơn
Mua 5 cốc tặng 1 cốc….
( các hình thức khuyến mãi chỉ áp dụng theo từng đợt cụ thể,
không khuyến mãi tràn lan, tránh mất giá,mất hấp dẫn, luôn cập
nhật các hình thức khuyến mãi mới) + Chào hàng cá nhân :
Thống nhất quy trình phục vụ( yêu cầu nắm vững kiến thức
về đồ uống, tư vấn theo nhu cầu chọn của KH)
Xây dựng 1 trang quảng cáo trên Facebook với các nội dung
liên quan về đồ uống, chia sẻ về không gian sống ảo của quán sẽ giúp tăng 4 Downloaded by Tr?n Lan Anh (lananh14062003@gmail.com) lOMoAR cPSD| 47028186
tính thân thiện, độc đáo cho trang web và thu hút người dùng. Ngoài ra,
trà sữa THANKIU sẽ mở rộng quảng cáo trên các trang mạng xã hội khác
như Tiktok, Instagram để tăng độ nhận diện với người dùng.
Cập nhật kiến thức thị trường thường xuyên, đưa ra các sản phẩm
mới, độc đáo, phù hợp với nhu cầu của khách hàng để tối ưu hóa doanh số bán hàng.
Đặc biệt, xây dựng một chương trình chăm sóc khách hàng, phản
hồi khách hàng một cách nhanh chóng và hiệu quả sẽ giúp giữ chân khách
hàng, giữ lợi thế đối với các đối thủ cạnh tranh trong ngành hàng này.
Tổng quan, chiến lược marketing được áp dụng phải nhằm tăng độ
nhận diện thương hiệu và tạo sự tin tưởng, uy tín với khách hàng và đưa ra
những giá trị độc đáo và khác biệt so với các đối thủ cạnh tranh trên thị trường.
2. Giai đoạn khởi đầu a) Chuẩn bị vốn:
Tổng số là 250 triệu, trong đó:
- Vốn tự có là 160 triệu/4 thành viên ( 40 triệu/thành viên), Re:25% - Vốn
đi vay là 90 triệu, lãi suất 12%/năm, trả trong vòng 3 năm: trả gốc đều,
trả lãi theo dư nợ. - Tài sản cố định: 130 triệu
- Vốn lưu động: 120 triệu
b) Đầu tư xây dựng cơ sở vật chất:
- Thuê mặt bằng: thuê trong 3 năm, chi phí thuê trả 6 tháng/lần; cọc trước
1 tháng; 15triệu/tháng ,đóng trước 105 triệu, cứ 6 tháng đóng tiếp 90 triệu. - Vật dụng : 5
Downloaded by Tr?n Lan Anh (lananh14062003@gmail.com) lOMoAR cPSD| 47028186
Tên vật dụng Chi phí ( VND) 10 bộ bàn ghế 15 000 000
Điều hòa, quạt, đèn được bên cho thuê 0 cung cấp 6 Downloaded by Tr?n Lan Anh (lananh14062003@gmail.com) lOMoAR cPSD| 47028186
c) Chiến lược marketing sản phẩm - Chi phí cho việc marketing :
Chương trình khai chương 3 000 000
Chạy quảng cáo trên mạng xã hội (Facebook, Tiktok, 30 000 000 Instagram), phát tờ rơi d) Chi phí khác: - Ch
i phí lao động trực tiếp: Loại lao động Số Tiền
Chi phi Tổng người lương/tháng khác/tháng Nhân viên pha chế 3 7 800 000 1 600 000 25 000 000 kiêm phục vụ Tổng/tháng 25 000 000 Tổng/năm 300 000 000
- Chi phí đầu vào 20% doanh thu gồm: nguyên liệu (trà, sữa, Tên Chi phí
Thuế môn bài 2 000 000/năm
Thuế vệ sinh môi trường, quản lý thị trường
Đào tạo pha chế 2 000 000
Đăng ký giấy phép hoạt động kinh doanh 15 000 000
3. Giai đoạn hoạt động
topping thạch, hoa quả…); cốc, ống hút các loại và các nguyên vật liệu khác:
+ Tiền điện nước: 60 000 000/năm
+ Tiền internet: 2 000 000/năm
- Chi phí tồn kho, thất thoát: 5% doanh thu DỰ KIẾN DOANH THU Mặt hàng Giá Số Thu/tháng lượng/ngày
Trà sữa THANKIU ( đặc 40 000 20 24 000 000 biệt) Trà mãng cầu 25 000 10 7 500 000
Trà sữa các vị (matcha, 32 000 12 11 520 000 socola,việt quất, dâu…) 7
Downloaded by Tr?n Lan Anh (lananh14062003@gmail.com) lOMoAR cPSD| 47028186 Trà chanh nha đam 15 000 15 6 750 000 Trà nhiệt đới 20 000 10 6 000 000 Hoa quả dầm 35 000 20 21 000 000 Milo dầm 30 000 8 7 200 000 Tổng 83 970 000 1 tháng hè 6 tháng hè 6 tháng đông TB năm 1 TB năm 2 TB năm 3 83 970 000
503 820 000 352 670 000 853 490 000 1027 790 000 873 620 000
Doanh thu năm đầu: 856 494 000. Dự kiến tháng đông bằng 70% tháng hè,
năm 2 tăng 20%, năm 3 giảm 15% so với năm 2.
4. Giai đoạn kết thúc
- Thanh lý TSCĐ + bán quán+ menu + nguồn khác hàng: 70 triệu - Thu hồi VLĐ: Toàn bộ
III. THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN:
1. Khấu hao tài sản cố định :
Theo phương pháp khấu hao đều hàng năm: Nguyên giá TSCĐ 130 Mức khấu hao 43 , 33
2. Lịch trình trả nợ
Vay 90 triệu, lãi suất 12%/năm, gốc trả đều lãi theo dư nợ, thời 8 Downloaded by Tr?n Lan Anh (lananh14062003@gmail.com) lOMoAR cPSD| 47028186 gian 3 năm: Năm 1 2 3 Gốc vay còn lại 60 30 0 Lãi trả 10 , 8 , 7 2 3 , 6 Gốc trả 30 30 30 Tổng trả 40 , 8 37 , 2 33 , 6 WACC của dự án: Vốn CSH 160 Re=25% Vay 90 12 % WACC = = 19,46% . 3 Xá
c định LNST và dòng tiền của d : ự án Năm 1 2 3 Doanh thu 856,49 1027,79 873,62 Chi phí CP biến đổi ( 25 % DT) 214,12 256,95 218,41 Chi phí cố định 574 574 574 Mặt bằng (40m2*2 tầng) Marketing, thuế phí, inernet, điện nước, 9
Downloaded by Tr?n Lan Anh (lananh14062003@gmail.com) lOMoAR cPSD| 47028186
4 . Thẩm định dự án
Tiếp cận theo phương pháp tổng vốn
FCFF=EBIT*(1-T) + KH - đầu tư TSCĐ + thay đổi VLĐ 0 1 2 3 EBIT*(1-T) 17 , 63 122,81 86 31 , KH 43 , 33 43 , 33 43 , 33 Đầầu t ư TSCĐ -130 VLĐ ròng -120 120 FCFF -250 60 , 96 166,14 249,64
Thẩm định dự án đầu tư theo phương pháp NPV:
NPV = 60.96/(1+19.46%)+166.14/(1+19.46%)^2 + 249.64/(1+19.46%)^3
-250=63.91 > 0 => Dự án khả thi 1 0 Downloaded by Tr?n Lan Anh (lananh14062003@gmail.com) lOMoAR cPSD| 47028186
Thẩm định dự án theo phương pháp IRR:
NPV = 0 => 60.96(1+IRR)+166.14/(1+IRR)^2 +249.64/(1+IRR)^3-250
IRR=32,02% > 25% =>Dự án khả thi IV. KẾT LUẬN
Dự án có tính khả thi cao về mặt kinh doanh. Đưa ra nhiều đồ uống
ngon, hợp trend, giá cả hợp lí đến với nhiều độ tuổi khách hàng khác nhau.
Tóm lại, chúng tôi tin rằng dự án kinh doanh đồ uống “Trà sữa
THANKIU” sẽ trở thành một thành công lớn, tăng trưởng ổn định trong
tương lai. Chúng tôi hy vọng sẽ có sự ủng hộ và hợp tác của các đối tác để
xây dựng và phát triển dự án này thành công.
BẢNG ĐÁNH GIÁ THÀNH VIÊN TRONG NHÓM 7 Họ và tên Msv Điểm Đánh giá
Nhóm trưởng nhiệm vụ lên kế hoạch phân 666788
việc từng thành viên, thẩm định dự án, chỉnh Đặng Thị Ngọc Ánh 0 10 sửa cuối cùng 666133 Lê Tú Anh 0 9 làm ppt 665487 Phạm Thị Hồng Hạnh 0 9 làm word 666749 Trần Yến Linh 0 9 rút gọn word + làm ppt 11
Downloaded by Tr?n Lan Anh (lananh14062003@gmail.com)