D133 1/3
Mẫu thư xác nhận ngân hàng
(Logo Công ty Cổ phần Sản xuất và Thương mại VAS)
..., Ngày… tháng… năm…
THƯ XÁC NHẬN NGÂN HÀNG Kính gửi: Ngân hàng: Địa chỉ: Fax: Kính thưa Quý vị,
Về việc: xác nhận số dư cho mục đích kiểm toán
“Công ty TNHH Kiểm toán ABC” đang thực hiện kiểm toán Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày
31/12/2023 của Công ty chúng tôi. Nhằm mục đích kiểm toán, rất mong Quý vị vui lòng gửi cho kiểm toán viên
của chúng tôi những thông tin liên quan đến các tài khoản của chúng tôi tại Ngân hàng của Quý vị (theo mẫu đính kèm), bao gồm:
1. Tên đầy đủ của tất cả các tài khoản, số hiệu tài khoản, số dư tài khoản, kể cả các tài khoản có số dư bằng không
(0) tại cuối ngày 31/12/2023, lãi suất, ngày đáo hạn và giới hạn của việc rút tiền (nếu có). 2.
Các khoản nợ trực tiếp dưới dạng: thấu chi, nợ vay, v.v… tại cuối ngày 31/12/2023 với chi tiết thông tin về
ngày nợ, ngày đáo hạn, lãi suất, tài sản bảo đảm, hình thức bảo lãnh (nếu có). 3.
Các khoản nợ tiềm tàng tại cuối ngày 31/12/2023 (hối phiếu, biên nhận ủy thác, thư tín dụng, bảo lãnh, v.v…) 4.
Các tài khoản khác với ngân hàng tại cuối ngày 31/12/2023 (nếu có): chứng khoán giữ hộ, các khoản nhờ
thu, tài khoản ủy thác, v.v…
Đề nghị Quý Ngân hàng cung cấp các thông tin trên cho kiểm toán viên của chúng tôi và ghi nợ bất kỳ khoản phí nào
vào tài khoản của chúng tôi.
Thông tin trả lời xin gửi trực tiếp đến kiểm toán viên của chúng tôi trước ngày … theo địa chỉ sau:
CÔNG TY TNHH Kiểm toán ABC Địa chỉ : Người nhận : Điện thoại : Fax : Lưu ý:
- Tất cả các xác nhận qua fax phải có bản chính/hoặc xác nhận bản gốc được gửi bằng đường bưu điện.
- Thư xác nhận này cần có chữ ký và được đóng dấu bởi người có trách nhiệm của phía ngân hàng.
Xin cảm ơn sự hợp tác của Quý vị. Kính thư
(Chữ ký, họ tên, chức danh, đóng dấu)
Ghi chú: Nếu khoảng trống trong mẫu đính kèm không đủ, vui lòng điền tổng số và đính kèm tài liệu thể hiện đầy đủ chi tiết theo các tiêu đề cột. Nếu
câu trả lời là “không” cho các đề mục, xin hãy ghi rõ như vậy.
Chương trình kiểm toán mẫu (Áp dụng chính thức từ ngày 01/01/2020)
(Ban hành theo Quyết định số 496 -2019/QĐ-VACPA ngày 01/11/2019 của Chủ tịch VACPA) D133 2/3
Mẫu thư xác nhận ngân hàng Kính gửi: :
[Công ty TNHH Kiểm toán ABC] Địa chỉ : Người nhận :
[Ông/Bà………..] - Kiểm toán viên Điện thoại : Fax :
Chúng tôi xin thông báo rằng vào cuối ngày 31 tháng 12 năm 2023, ghi chép của chúng tôi cho thấy số dư của khách hàng trên như sau (1):
1/ Số dư các tài khoản tiền gửi Tiền lãi Tài khoản (do DN Số dư tại
Giới hạn trong việc rút tiền đứng tên) Số tài khoản ngày 31/12/2023 Tỷ lệ Trả đến
và những ghi chú khác (năm) khi Tiền gửi thanh toán (VND) Tiền gửi thanh toán (USD) Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi có kỳ hạn Khác Tài khoản (Do DN Tiền lãi
đứng tên chung với Số tài khoản Số dư tại
Giới hạn trong việc rút tiền ngày 31/12/2023 Tỷ lệ Trả đến
và những ghi chú khác 1 bên khác) (năm) khi Tiền gửi thanh toán (VND) Tiền gửi thanh toán (USD) Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi có kỳ hạn Khác
2/ Các khoản nợ trực tiếp: Số dư tại Ngày đáo Tiền lãi
Tài sản thế chấp, Dạng nợ Ngày nợ ngày 31/12/2019 hạn Tỷ lệ (năm) Trả đến khi cầm cố… Thấu chi Vay ngắn hạn Vay dài hạn Khác (ghi rõ) 3/ Các tài khoản khác: Nội dung Số dư tại ngày 31/12/2023
a/ Các chứng khoán giữ hộ b/ Các tài khoản nhờ thu
c/ Các tài khoản ủy thác d/ Ký quỹ
Chương trình kiểm toán mẫu (Áp dụng chính thức từ ngày 01/01/2020)
(Ban hành theo Quyết định số 496 -2019/QĐ-VACPA ngày 01/11/2019 của Chủ tịch VACPA) D133 3/3
Mẫu thư xác nhận ngân hàng
e/ Tài sản thế chấp, cầm cố cho các khoản vay
f/ Thông tin về hợp đồng cam kết hoán đổi và
hợp đồng cam kết có kỳ hạn g/ Các khoản khác
Chúng tôi xác nhận các số dư và những thông tin mà chúng tôi đã cung cấp trong các mục từ 1 đến 3 là đầy đủ và chính xác. Ngày…tháng…năm… Kính thư
(Chữ ký, họ tên, chức danh, đóng dấu)
Lưu ý: (1) Tùy theo đặc điểm khách hàng và thực tế của cuộc kiểm toán, KTV cần thiết kế nội dung các thông tin cần xác nhận cho phù hợp và hiệu quả.
Chương trình kiểm toán mẫu (Áp dụng chính thức từ ngày 01/01/2020)
(Ban hành theo Quyết định số 496 -2019/QĐ-VACPA ngày 01/11/2019 của Chủ tịch VACPA)