Đề tài: chu trình mua hàng của công ty tnhh aeon Việt Nam môn Kiểm soát nội bộ | Trường Đại học Sư phạm Kỹ thuật Thành phố Hồ Chí Minh

BẢNG PHÂN CÔNG VÀ ĐÁNH GIÁ CÁC THÀNH VIÊN TRONG NHÓM TÊN THÀNH VIÊN PHỤ TRÁCH NỘI DUNG PHẦN TRĂM Lâm Thanh Vi
Phần 1: I và phần 1,2 của II Cao Bích Huyền Phần 1: 3,4,5,6,7 của II Trương Trần Ngọc Minh Phần 2: I và II Lê Ngọc Minh Tâm Phần 2: III Nguyễn Thị Linh Phần 2: IV và V Đặng Huyền Trang
Phần 3, Phần 4 và PowerPoint 2 1.3.
Đặt hàng............................................................................................................................22 1.4.
Nhận hàng và kiểm hàng..................................................................................................22 2.
Ngăn ngừa rủi ro.......................................................................................................................23 IV.
THÔNG TIN VÀ TRUYỀN THÔNG.....................................................................................24
Nguyên tắc 13: Đơn vị thu thập, tạo cài đặt và sử dụng các thông tin thích hợp và có chất lượng
hỗ trợ cho hoạt động kiểm soát nội bộ............................................................................................24
Nguyên tắc 14: Truyền thông trong nội bộ.....................................................................................24
Nguyên tắc 15: truyền thông ra bên ngoài......................................................................................25
V. GIÁM SÁT....................................................................................................................................25
Nguyên tắc 16: Đơn vị lựa chọn, phát triển khai và thực hiện công việc giám sát thường xuyên
và định kỳ để đảm bảo rằng các phận của KSNB hiện hữu và hoạt động hữu hiệu....................25 1.
Giám Sát Thường Xuyên:....................................................................................................25 2.
Giám Sát Định Kỳ:...............................................................................................................26
Nguyên tắc 17: Đơn vị đánh giá và truyền đạt các bình yên về KSNB thời gian cho cá nhân có
nhiệm vụ họ thực hiện các hoạt động sữa chữa, bao gồm nhà quản lý cấp cao và Hội đồng quản
trị.......................................................................................................................................................26 1.
Đánh giá kết quả giám sát....................................................................................................26 2.
Báo cáo về những khiếm khuyết của hệ thống KSNB........................................................27 3.
Giám sát các hoạt động và sửa chữa...................................................................................27
PHẦN 3: NHẬN XÉT..............................................................................................................................28
Điểm mạnh:...........................................................................................................................................28
Điểm yếu:..............................................................................................................................................28
PHẦN 4: KIẾN NGHỊ.............................................................................................................................28
TÀI LIỆU THAM KHẢO........................................................................................................................29
PHẦN 1: GIỚI THIỆU CÔNG TY AEON I.
Lịch sử hình thành và phát triển công ty 4
1. Thông tin về hệ thống
Hệ thống trung tâm mua sắm của AEON tại Việt Nam:
Hiện nay Aeon có 7 trung tâm mua sắm ở Việt Nam bao gồm: AEON Tân Phú Celadon, AEON
Bình Dương Canary, AEON Long Biên, AEON Bình Tân, AEON Hà Đông, AEON Hải Phòng, AEON The Nine. ST Tên trung tâm Địa chỉ Khai T trương 1 AEON Tân Phú Celadon
P. Sơn Kỳ, Q. Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh 11/01/2014 2
AEON Bình Dương P. Thuận Giao, TX. Thuận An, Tỉnh Bình 01/11/2014 Canary Dương 3 AEON Long Biên
P. Long Biên, Q. Long Biên, TP. Hà Nội 28/10/2015 4 AEON Bình Tân
P. Bình Trị Đông B, Q. Bình Tân, TP. Hồ Chí 13/07/2016 Minh 5 AEON Hà Đông
P. Dương Nội, Q. Hà Đông, TP. Hà Nội 05/12/2019 6 AEON Hải Phòng
P. Kênh Dương, Q. Lê Chân, TP. Hải Phòng 24/12/2020 7 AEON The Nine
P. Mai Dịch, Q. Cầu Giấy, TP. Hà Nội 12/05/2022 2. Ý nghĩa logo
Từ “AEON” có nguồn gốc từ tiếng Latin, mang ý nghĩa “Sự trường tồn bất diệt”. Logo
Aeon được viết in hoa cách điệu, có một vòng tròn liên kết giữa các chữ cái với nhau.
Ý nghĩa màu sắc của logo: là sự kết hợp từ màu đỏ - màu của sự khát vọng và màu xanh -
màu của hòa bình đã tạo nên sắc hồng “megenta” đặc trưng. Điều này góp phần tạo nên
nguyên tắc thống nhất của tập đoàn Aeon: “Theo đuổi nền hòa bình, ổn định tôn trọng con
người và cống hiến cho cộng đồng địa phương, trong đó yếu tố cốt lõi là khách hàng.” 3. Tầm nhìn
“Trở thành một doanh nghiệp có thể làm lay động trái tim của 5 tỷ khách hàng trên toàn Châu Á”.
AEON hướng đến một xã hội vững bền cùng với các cổ đông của mình, trên cơ sở những
nguyên tắc của AEON “Theo đuổi Hòa Bình, tôn trọng Nhân Quyền và Đóng góp cho
cộng đồng địa phương”, lấy trọng tâm là “Quan điểm của khách hàng”.Với nhận thức về
một “Xã hội ít Cacbon”, “Bảo tồn sinh thái”, “Sử dụng hợp lí tài nguyên thiên nhiên” và
“Giải quyết các vấn đề xã hội” như những nguyên tắc chủ đạo, Aeon đã có một tầm nhìn
toàn cầu và hành động phù hợp với văn hóa địa phương.Trải qua hàng trăm năm hoạt
động, tôn chỉ lấy Niềm tin và Ước muốn của khách hàng làm trọng tâm được AEON xem
là yếu tố cốt lõi. Nhân viên AEON nỗ lực hết mình để thỏa mãn nhu cầu của khách hàng
và xây dựng một cuộc sống tốt đẹp hơn 4. Sứ mệnh 6
Hội đồng quản trị và các nhà quản lý cấp cao đóng vai trò quan trọng trong việc thiết kế và duy
trì 1 môi trường kiểm soát hữu hiệu.
- Theo khoản 1 Điều 153 Luật Doanh nghiệp 2020: “Hội đồng quản trị là cơ quan quản lý
công ty, có toàn quyền nhân danh công ty để quyết định, thực hiện quyền và nghĩa vụ của
công ty, trừ các quyền và nghĩa vụ thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông.”
Thay mặt cho Đại hội đồng cổ đông, hoạt động kinh doanh và các công việc của công ty
phải chịu sự giám sát và chỉ đạo của Hội đồng quản trị.
- Ban quản lý là các nhà quản lý cấp cao chịu trách nhiệm chủ yếu về hệ thống kiểm soát nội
bộ. Hơn ai hết, nhà quản lý cấp cao phải hiểu rõ ảnh hưởng của sự trung thực, giá trị đạo
đức và các yếu tố khác trong môi trường kiểm soát đến toàn bộ hệ thống
Một số thông tin về HĐQT công ty:
Ông Okada Motoya: Chủ tịch Hội đồng quản trị
Ông Furusawa Yasuyuki: Tổng Giám Đốc
Bà Nguyễn Thị Ngọc Huệ: Giám đốc Quản trị Chiến lược Nguồn nhân lực
2. Cơ cấu tổ chức quản lý
Ở mỗi trung tâm thương mại đứng đầu sẽ là Giám đốc – trực tiếp điều hành hoạt động kinh
doanh, hoạt động tài chính kế toán, tổ chức nhân sự, quyết định đầu tư, đổi mới và phát triển, nắm
bắt tình hình của toàn công ty để có những điều chỉnh linh hoạt, thực hiện các hoạt động theo sự
chỉ đạo của cấp trên trực thuộc Tổng Công ty tại Nhật, thường xuyên báo cáo tình hình của trung
tâm mà mình quản lý cho các cấp cao hơn. Hỗ trợ trực tiếp cho Giám đốc sẽ là các Trưởng phòng
tại các phòng ban ở khối nhân sự và các Trưởng ngành hàng, Trưởng bộ phận ở khối ngành hàng.
Hệ thống AEON Mall Việt Nam được chia làm hai khối quản lý chính là Khối văn phòng và Khối ngành hàng.
- Khối văn phòng: Đảm nhiệm vị trí then chốt trong việc điều hành AEON, đưa ra các quyết
định các chiến lược nhằm vận hành và duy trì hoạt động tốt nhất cho Trung tâm thương
mại. Khối văn phòng phụ trách về công việc giấy tờ, kĩ thuật, bộ phận này hoạt động như
hậu tuyến hỗ trợ và kiểm soát toàn bộ hoạt động của trung tâm mua sắm. Điều hành hoạt
động của khối văn phòng là hoạt động có sự kết hợp chặt chẽ của 11 phòng ban, mỗi phòng
ban sẽ đảm nhiệm một vị trí, vai trò khác nhau nhưng tất cả phải đảm bảo cho sự hoạt động
thuận lợi của trung tâm.
Khối văn phòng được chia làm 12 phòng ban, cụ thể: 8