Bài tập quản lý tài chính | Trường đại học Điện Lực

Bài 1 : Lập các bảng dưới đây trên cơ sở đó thực hiện các yêu cầu. yêu cầu:
1. điền cột quốc gia dựa vào ký tự đầu của cột mã và bảng giá cước.
2. dùng cong thức ghi dấu "x" vào cột bao dam nếu ký tự cuối của ma là "g".
3. tinh cột cuoc phi: cuocphi = khoi luong * gia cuoc. trong đó: gia cuoc cho trong bảng gia cuoc
phụ thuộc vào cột quốc gia và cột khối lượng.
4. tính cột phu thu: nếu goi bao dam thì: phu thu = 10% * cuoc phi. ngược lại: phu thu = 0.
5. tinh cột tong cong: tong cong = cuoc phi + phu thu tính tổng bảng thống kê.
Bài 2 :Cho bảng dữ liệu như sau:
BẢNG CHI TIẾT XUẤT NHẬP HÀNG HÓA QUÍ IV/2003 DON TEN VI SO DON THANH NGAY MA HANG HANG LOAI TINH LUONG GIAá THUE TIEN 20/10/200 3 DBH-DB-N kg 150 15/10/200 3 GTL-TB-N kg 700 1/10/2003 DBH-TB-X kg 500 7/10/2003 GTL-DB-X kg 1250 5/9/2003 DQN-TB-N kg 975 8/9/2003 GNT-DB-X kg 380 16/8/2003 DQN-DB-N kg 2375 3/5/2003 DBH-DB-X kg 3000 13/7/2003 GNT-TB-N kg 5320 14/8/2003 DQN-TB-X kg 680 BANG 1 BANG 2: DON GIA Maõ haøng Teân Loaïi DB TB 4200 DBH Đường biên hòa DBH 45000 0 3800 DQN Đường Quảng Nam DQN 4000 0 5600 GTL Gạo Thái Lan GTL 6000 0 GNT Gạo nếp thơm GNT 62000 5800 Bảng Thống kê Mã Hàng Nhập Xuất Đường Gạo Yêu cầu:
1. Điền thông tin vào cột tên hàng dựa vào 3 ký tự đầu của mã hàng vào bảng 1
2. Điền thông tin vào cột loại dựa vào 2 ký tự thứ 5 và thứ 6 của mã hàng, nếu là đb thì loại là đặc
biệt nếu là tb thì loại là trung bình
3. Điền thông tin vào cột đơn giá dựa vào 3 ký tự đầu và ký tự cuối của mã hàng và bảng 2 biết
rằng: nếu ký tự cuối của mã hàng là n( nhập) thì đơn giá thự của mặt hàng đó thấp hơn đơn giá
cho trong bàng 2 là 5%, nếu ký tự cuối của mã hàng là x( xuất) thì đơn giá thự của mặt hàng đó
cao hơn đơn giá cho trong bàng 2 là 10%
4. Điền thông tin vào cột thuế biết rằng: nếu mặt hàng là nhập thì thuế của 1 kg sẽ bằng 0.2% đơn
giá thực nếu mặt hàng là xuất thì thuế của 1 kg sẽ bằng 0.5% đơn giá thực
5. Tính cột thành tiền, biết rằng: thành tiền=số lượng * đơn giá - thuế
6. Thống kê lần lượt xem tổng số tiền thu vào để nhập đường , nhập gạo,để xuất đường , xuất gạo là
bao nhiêu; điền vào bảng thống kê
Bài 3: Cho bảng dữ liệu như sau:
BAO CAO KINH DOANH THANG 03/2001 SO KHACH TEN SO DON HD HANG HANG LUONG GIA TRI GIA CHI PHI THUE TONG CONG 01/K CHAU GAO 520 D 02/K D LINH NEP 280 03/K D SUU BIA 340 04/K D DANH GAO 630 06/K D TI KEM 550 01/N B DAN SUA 700 02/N B TRONG GAO 550 01/X K THUY NEP 390 02/X K BINH BIA 270 04/N B HOA KEM 220 07/K D NGHI KEO 700 08/K D KHANG KEM 500 05/N B MINH SUA 200 03/X K AN NEP 420 05/X K VU KEM 320 07/N B HOA BIA 300 TONG CONG 8280 BANG DON GIA THUE SUAT TEN HANG DON GIA THUE SUAT BIA 180 18% GAO 120 12% KEM 100 10% KEO 110 11% NEP 150 15% SUA 200 20% BANG THONG KE THEO TEN HANG TEN HANG SO LUONG TONG CONG SO HOA DON BIA GAO KEM KEO NEP SUA Yêu cầu:
1. tính cột đơn giá dựa vào cột tên háng và bảng đơn giá & thuế suất.
2. tính cột trị giá: tri gia = so luong * don gia
3. tinh cột chi phi: chi phi = tri gia * thuế suất trong đó: thuế suất cho trong bảng đơn giá
& thue suât phụ thuộc vào cột tên hàng.
4. tính cột thue như sau: nếu tên hàng là "gao" tên hàng là "nep" thì thuế = 0, ngược lại: thue = 4%* tri gia
5. tính cột tổng cộng: tong cong = tri gia + chi phi + thue
6. tính cột so luong, tong cong của bảng thống kê.
Bài 4: Cho các bảng dữ liệu như sau:
BẢNG THỐNG KÊ NHẬP NHIÊN LIỆU 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2016 ST Đơn Thu T Mã hàng Tên Hàng hãng sản xuất giá Số lượng ế Thành tiền 1 D00BP 50 2 D01ES 60 3 X92SH 70 4 N4TCA 80 5 D00PV 90 6 N06MO 100 7 N89BP 110 Bảng thông tin BP ES SH CA MO British Petro Esso Shell Castrol Mobil Bảng thông tin Mã hàng Tên Hàng Đơn giá Thuế X Xăng 16000 3% 2.5 D Dầu 15500 % N Nhớt 15000 2% Yêu cầu:
1. Dùng hàm để điền cột tên hàng và cột hãng sản xuất dựa 2 ký tự cuối của mã hàng và
thông tin cung cấp trong bảng thông tin, nếu 2 ký tự mã hàng cuối của mã hàng là “PV” thì
có nghĩa là hàng hóa đó được sản xuất ở “Petrol Vietnam”
2. Dùng hàm để điền cột đơn giá và cột thuế
3. Tính toán cột thành tiền biết rằng: Đơn giá x số lượng + thuế
Bài 5: Cho bảng dữ liệu như sau: Quốc gia Tiêu dùng Thu nhập Australia 289,35 372,72 Cambodia 2,7132 2,8709 China 560,53 946,31 Fiji 1,3677 1,5774 Hong Kong 113,88 162,94 Indonesia 62,779 98,827 Japan 2715,3 3808,1 Korea, Rep. 208,48 317,08 Lao PDR 0.94699 1,2609
1. Ứng dụng chức năng phân tích dữ liệu trong excel để chạy phân tích hồi quy (regression) đưa ra các kết quả.
2. Vẽ đồ thị tán xạ (scatter diagram) và gán nhãn độ phù hợp của mô hình (R2), phương trình đường hồi quy mẫu.
3. Đọc kết quả (bằng cách viết ra) độ lệch chuẩn; ước lượng khoảng tin cậy của hệ số chặn và hệ số
góc (độ tin cậy 95%); và các giá trị thống kê t của hệ số chặn và hệ số góc.
Bài 6: Cho bảng dữ liệu như sau: Quốc gia Tiêu dùng Thu nhập Australia 289.35 372.72 Cambodia 2.7132 2.8709 China 560.53 946.31 Fiji 1.3677 1.5774 Hong Kong 113.88 162.94 Indonesia 62.779 98.827 Japan 2715.3 3808.1 Korea, Rep. 208.48 317.08 Lao PDR 0.94699 1.2609
Ghi chú: dấu “.” được hiểu phân tách hàng thập phân.
1. Ứng dụng chức năng phân tích dữ liệu trong excel để chạy phân tích hồi quy (regression) đưa ra các kết quả.
2. Vẽ đồ thị tán xạ (scatter diagram) và gán nhãn độ phù hợp của mô hình (R2), phương trình đường hồi quy mẫu.
3. Đọc kết quả (bằng cách viết ra) độ lệch chuẩn; ước lượng khoảng tin cậy của hệ số chặn và hệ số
góc (độ tin cậy 95%); và các giá trị thống kê t của hệ số chặn và hệ số góc.
Bài 7: Ứng dụng Excel để giải hệ phương trình như sau:
Tìm min f(x) = 8x1 + 5x2 + 4x3
Thỏa mãn các ràng buộc sau: 4x1 + 2x2 + x3 ≥ 66 2x1 + 4x2 + 5x3 ≥ 88 5x1 + 3x2 + x3 ≥ 70 x1, x2, x3 ≥ 0
1. Đưa kết quả báo cáo (report) trong một bảng tính
2. Đưa kết quả phân tích độ nhạy (sensitivity)
3. Từ đó đọc (bằng cách viết lời) các yêu cầu sau: Lời giải tối ưu của bài toán, vùng tối ưu các hệ số
hàm mục tiêu và vùng tối ưu về phải các ràng buộc.
Bài 8: Cho bài toán quy hoạch tuyến tính như sau: Công ty A là công ty chuyên may quần áo có
các thông tin về sản lượng, chi phí sản xuất, giá bán sản phẩm như sau: Sản phẩm Công suất/tháng
Chi phí sản xuất (đồng) Giá bán (đồng) Số lượng Quần 10000 60000 100000 Áo 15000 40000 65000
Yêu cầu: tính phương án sản xuất để tối đa hóa lợi nhuận nếu chi phí sản xuất bắt buộc phải nhỏ hơn 600.000.000 đ
Bài 9: Cho bài toán quy hoạch tuyến tính như sau: Công ty A là công ty chuyên may quần áo có
các thông tin về sản lượng, chi phí sản xuất, giá bán sản phẩm như sau: Sản phẩm Công suất/tháng
Chi phí sản xuất (đồng) Giá bán (đồng) Số lượng Quần 5000 60000 100000 Áo 10000 40000 65000
Yêu cầu: tính phương án sản xuất để tối đa hóa lợi nhuận nếu chi phí sản xuất bắt buộc phải nhỏ hơn 500.000.000 đ
Bài 10: Cho bài toán quy hoạch tuyến tính như sau: Công ty A là công ty chuyên may quần áo có
các thông tin về sản lượng, chi phí sản xuất, giá bán sản phẩm như sau: Sản phẩm Công suất/tháng Chi phí sản xuất Giá bán Số lượng Quần 5900 85000 110000 Áo 11500 75000 85000
Yêu cầu: tính phương án sản xuất để tối đa hóa lợi nhuận nếu chi phí sản xuất bắt buộc phải
nhỏ hơn 500000000 đ(các đơn vị trong bảng tính thống nhất là đ)
Bài 11: Công ty B quyết định đầu tư vào một dự án X với số vốn là 500 triệu đồng. Dự án kéo
dài 5 năm. Dòng tiền trước thuế của dự án trong vòng 5 năm được cho ở bảng dưới(đơn vị triệu
đồng). Thuế thu nhập là 20%. Khấu hao theo phương pháp tổng thứ tự các năm (SYD) với giá trị còn lại bằng 0. Năm 0 1 2 3 4 5 Chi phí đầu tư 500 Doanh thu 320 280 240 280 300 Chi phí hoạt động 100 90 80 150 200 Dòng tiền trước thuế Khấu hao Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN(20%) Lợi nhuận sau thuế Dòng tiền thuần(NCF) Yêu cầu:
1. Lập bảng xác định dòng tiền biết rằng:
Dòng tiền trước thuế = Doanh thu – chi phí hoạt động
Lợi nhuận trước thuế = Dòng tiền trước thuế - khấu hao
Lợi nhuận sau thuế = lợi nhuận trước thuế - thuế
Dòng tiền thuần = lợi nhuận sau thuế + khấu hao
2. Xác định NPV lợi nhuận sau thuế với tỷ suất chiết khấu 9%;
3. Xác định tỷ suất hoàn vốn nội tại (IRR).
4. Phân tích độ nhậy của dự án nếu vốn đầu tư tăng 10%, 5%
Bài 12: Công ty B quyết định đầu tư vào một dự án X với số vốn là 500 triệu đồng. Dự án kéo dài
5 năm. Dòng tiền trước thuế của dự án trong vòng 5 năm được cho ở bảng dưới(đơn vị triệu
đồng). Thuế thu nhập là 22%. Khấu hao theo phương pháp đường thẳng (SLN) với giá trị còn lại bằng 0. Năm 0 1 2 3 4 5 Chi phí đầu tư 500 Doanh thu 320 280 240 280 300 Chi phí hoạt động 100 90 80 150 200 Dòng tiền trước thuế Khấu hao Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN(20%) Lợi nhuận sau thuế Dòng tiền thuần(NCF) Yêu cầu:
5. Lập bảng xác định dòng tiền biết rằng:
Dòng tiền trước thuế = Doanh thu – chi phí hoạt động
Lợi nhuận trước thuế = Dòng tiền trước thuế - khấu hao
Lợi nhuận sau thuế = lợi nhuận trước thuế - thuế
Dòng tiền thuần = lợi nhuận sau thuế + khấu hao
6. Xác định NPV lợi nhuận sau thuế với tỷ suất chiết khấu 7.5%;
7. Xác định tỷ suất hoàn vốn nội tại (IRR).
8. Phân tích độ nhậy của dự án nếu vốn đầu tư tăng 10%, 15%